Trong vài năm gần đây, bán hàng online đã trở thành một hình thức kinh doanh rất phổ biến. Chỉ cần một chiếc điện thoại và tài khoản trên các nền tảng thương mại điện tử như Shopee hay TikTok, bất kỳ ai cũng có thể bắt đầu bán sản phẩm và tạo ra nguồn thu nhập.
Tuy nhiên, khi hoạt động kinh doanh online ngày càng phát triển, nhiều người cũng bắt đầu đặt ra câu hỏi: bán hàng online có phải đóng thuế không? Đặc biệt là những người bán hàng trên Shopee hoặc TikTok Shop với doanh thu ngày càng tăng.
Thực tế, pháp luật Việt Nam đã có quy định khá rõ về nghĩa vụ thuế đối với hoạt động bán hàng online. Việc hiểu đúng các quy định này sẽ giúp người bán kinh doanh minh bạch, tránh rủi ro bị xử phạt hoặc truy thu thuế trong tương lai.
Bài viết dưới đây sẽ giúp bạn giải đáp chi tiết bán hàng online có phải nộp thuế không, đồng thời làm rõ các trường hợp phải đóng thuế và những lưu ý quan trọng khi kinh doanh trên các sàn thương mại điện tử.
Bán hàng online có được xem là hoạt động kinh doanh không?
Trước khi trả lời câu hỏi bán hàng online có phải đóng thuế không, cần hiểu rằng hoạt động bán hàng trên internet vẫn được xem là một hình thức kinh doanh.
Theo quy định pháp luật, bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào thực hiện hoạt động mua bán hàng hóa, cung cấp dịch vụ và tạo ra thu nhập đều được xem là hoạt động kinh doanh, dù diễn ra tại cửa hàng truyền thống hay trên nền tảng trực tuyến.
Điều này có nghĩa là nếu bạn bán sản phẩm trên các sàn thương mại điện tử như Shopee hoặc bán hàng thông qua các video và livestream trên TikTok, bạn vẫn đang thực hiện hoạt động kinh doanh hợp pháp.
Vì vậy, trong một số trường hợp nhất định, người bán hàng online vẫn phải thực hiện nghĩa vụ thuế theo quy định.
Bán hàng online có phải đóng thuế không?
Câu trả lời là có thể có hoặc không, tùy thuộc vào doanh thu từ hoạt động kinh doanh.
Theo quy định hiện hành, cá nhân kinh doanh, bao gồm cả người bán hàng online, chỉ phải nộp thuế khi tổng doanh thu từ hoạt động kinh doanh vượt 500 triệu đồng mỗi năm.
Điều này có nghĩa là:
Nếu doanh thu bán hàng online trong năm dưới 500 triệu đồng, người bán không phải nộp thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập cá nhân.
Ngược lại, nếu doanh thu vượt mức này thì người bán sẽ bắt đầu phát sinh nghĩa vụ thuế theo quy định.
Đây là lý do vì sao câu hỏi bán hàng online có phải nộp thuế không luôn phụ thuộc rất nhiều vào mức doanh thu thực tế của người bán.
Bán hàng trên Shopee có phải đóng thuế không?
Nhiều người kinh doanh trên Shopee thường nghĩ rằng vì bán hàng trên sàn thương mại điện tử nên không cần quan tâm đến nghĩa vụ thuế. Tuy nhiên, điều này không hoàn toàn chính xác.
Thực tế, việc bán hàng trên Shopee vẫn được xem là hoạt động kinh doanh bình thường. Nếu doanh thu của shop vượt ngưỡng quy định, người bán vẫn phải thực hiện nghĩa vụ thuế giống như các hình thức kinh doanh khác.
Ví dụ:
Một shop bán quần áo trên Shopee có doanh thu khoảng 800 triệu đồng mỗi năm. Trong trường hợp này, người bán sẽ phải kê khai và nộp thuế theo quy định dành cho cá nhân kinh doanh.
Vì vậy, khi doanh thu tăng trưởng ổn định, người bán nên chủ động tìm hiểu quy định về thuế để tránh rủi ro sau này.
Bán hàng TikTok Shop có phải đóng thuế không?
Bên cạnh Shopee, hình thức bán hàng qua video và livestream trên TikTok cũng đang phát triển rất mạnh.
Nhiều cá nhân kiếm được doanh thu lớn từ việc bán hàng thông qua TikTok Shop hoặc livestream bán sản phẩm. Tuy nhiên, về mặt pháp lý, hoạt động này vẫn được xem là kinh doanh.
Do đó, câu hỏi bán hàng TikTok Shop có phải đóng thuế không cũng có câu trả lời tương tự: nếu doanh thu vượt ngưỡng quy định thì người bán vẫn phải thực hiện nghĩa vụ thuế.
Điều quan trọng là người bán cần theo dõi doanh thu thực tế của mình để xác định khi nào bắt đầu phát sinh nghĩa vụ thuế.
Người bán hàng online phải đóng những loại thuế nào?
Khi doanh thu bán hàng vượt mức quy định, người kinh doanh online thường phải nộp hai loại thuế chính.
Thuế giá trị gia tăng
Thuế giá trị gia tăng được áp dụng đối với hoạt động mua bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ.
Đối với cá nhân kinh doanh bán hàng online, mức thuế VAT thường được tính theo tỷ lệ phần trăm trên doanh thu.
Trong nhiều trường hợp, tỷ lệ này khoảng 1% doanh thu đối với hoạt động bán hàng hóa.
Thuế thu nhập cá nhân
Ngoài thuế VAT, người bán hàng online còn phải nộp thuế thu nhập cá nhân từ hoạt động kinh doanh.
Mức thuế này cũng được tính theo tỷ lệ phần trăm trên doanh thu, thường khoảng 0,5% doanh thu đối với việc bán hàng hóa.
Như vậy, tổng số thuế phải nộp của nhiều shop bán hàng online thường vào khoảng 1,5% doanh thu nếu vượt ngưỡng quy định.
Cơ quan thuế có quản lý người bán hàng online không?
Một số người bán hàng online cho rằng hoạt động trên internet rất khó kiểm soát nên có thể không cần kê khai thuế. Tuy nhiên, thực tế hiện nay việc quản lý thuế đối với thương mại điện tử đã được tăng cường đáng kể.
Các sàn thương mại điện tử như Shopee hoặc các nền tảng bán hàng của TikTok đều có thể cung cấp thông tin liên quan đến người bán khi cơ quan quản lý yêu cầu.
Ngoài ra, dữ liệu thanh toán từ ngân hàng hoặc cổng thanh toán điện tử cũng có thể được sử dụng để đối chiếu doanh thu bán hàng.
Vì vậy, việc hiểu rõ bán hàng online có phải đóng thuế không và chủ động thực hiện nghĩa vụ thuế là điều rất cần thiết đối với người kinh doanh trên internet.
Bán hàng online có cần đăng ký kinh doanh không?
Ngoài vấn đề bán hàng online có phải đóng thuế không, nhiều người bán hàng online cũng quan tâm đến việc có cần đăng ký kinh doanh hay không.
Nếu việc bán hàng chỉ diễn ra nhỏ lẻ, không thường xuyên và doanh thu thấp thì có thể chưa cần đăng ký kinh doanh.
Tuy nhiên, khi hoạt động bán hàng trở nên ổn định và doanh thu tăng lên, người bán nên cân nhắc đăng ký hộ kinh doanh cá thể để hoạt động hợp pháp và thuận lợi hơn trong việc kê khai thuế.
Việc đăng ký kinh doanh cũng giúp shop online tạo uy tín với khách hàng và đối tác trong quá trình phát triển lâu dài.
Một số lưu ý về thuế khi bán hàng online
Để kinh doanh online bền vững, người bán nên chú ý một số vấn đề quan trọng.
- Theo dõi doanh thu bán hàng thường xuyên để xác định khi nào vượt ngưỡng phải nộp thuế
- Lưu trữ thông tin đơn hàng và giao dịch thanh toán
- Tìm hiểu quy định về thuế đối với cá nhân kinh doanh online
- Cân nhắc đăng ký hộ kinh doanh khi doanh thu ổn định
Những bước này sẽ giúp người bán tránh được các rủi ro như bị truy thu thuế hoặc xử phạt hành chính.
Như vậy, câu hỏi bán hàng online có phải đóng thuế không sẽ phụ thuộc chủ yếu vào doanh thu từ hoạt động kinh doanh.
Đây là câu hỏi rất nhiều người kinh doanh trên Shopee, TikTok Shop quan tâm. Nếu bạn chưa rõ cách kê khai thuế hoặc cần tư vấn thủ tục thuế cho người bán online, hãy liên hệ Kế Toán Đồng Nai để được hỗ trợ chi tiết và tiết kiệm chi phí.
